Home › Risico's › Draagplichtovereenkomst
De draagplichtovereenkomst
Koopt u samen een woning terwijl u ongelijk inbrengt of ongelijk aflost, dan loopt u zonder goede vastlegging het risico dat u renteaftrek misloopt of bij een breuk minder terugkrijgt dan u erin stopte. Een draagplichtovereenkomst voorkomt dat.
Wij rekenen hier niet mee
Hoe u die last onderling verdeelt, wie welk deel van de rente aftrekt en wat er bij een breuk gebeurt, is een afspraak tussen u tweeën die notarieel of schriftelijk moet worden vastgelegd. Wij signaleren het wel, en wij vertellen u waar u op moet letten — dat leest u hieronder. Voor het opstellen verwijzen wij u door naar uw notaris, en voor de fiscale uitwerking naar een belastingadviseur. Welke fiscale punten wij nog meer buiten ons advies laten, leest u op fiscale risico's die u loopt.
Hoofdelijk aansprakelijk, maar onderling anders verdeeld
Tekent u samen voor een hypotheek, dan bent u tegenover de geldverstrekker allebei aansprakelijk voor de hele schuld. Die kan bij ieder van u de volledige maandlast opeisen. Dat staat los van wat u onderling heeft afgesproken.
De draagplicht gaat over die onderlinge verhouding: wie draagt welk deel van de schuld? Zonder afspraak gaat de Belastingdienst uit van een gelijke verdeling, dus ieder de helft. Dat klopt niet altijd met de werkelijkheid.
Een voorbeeld
Stel, u koopt samen een woning van vier ton. De een brengt honderdduizend euro eigen geld in, de ander niets. U sluit een hypotheek van drie ton. Wie draagt die schuld?
Spreekt u niets af, dan geldt ieder de helft: honderdvijftigduizend euro per persoon. De partner die het eigen geld inbracht, heeft dan feitelijk meer bijgedragen aan de woning maar draagt evenveel schuld. Bij verkoop of een breuk kan dat onbedoeld uitpakken, en fiscaal mag ieder maar de rente aftrekken over het eigen deel van de schuld.
Zes situaties
Ongelijke inbreng van eigen geld
De een brengt spaargeld, overwaarde of een schenking in, de ander niet of minder.
Ongelijk aflossen
Een van beiden lost extra af uit eigen middelen, bijvoorbeeld na een erfenis of bonus.
Ongelijke eigendomsverhouding
De woning staat niet fiftyfifty op naam, maar bijvoorbeeld zestig-veertig.
Eigenwoningreserve bij één van beiden
Een van u verkocht eerder een woning met overwaarde. Die reserve bepaalt hoeveel van de nieuwe schuld voor die persoon nog aftrekbaar is.
Samenwonen zonder huwelijk
Zonder gemeenschap van goederen is er geen automatische verdeling; alles berust op wat u vastlegt.
Huwelijkse voorwaarden
Ook getrouwd met voorwaarden kan de draagplicht afwijken van de eigendomsverhouding.
Twee risico's als u niets vastlegt
1. U loopt renteaftrek mis
Renteaftrek volgt de eigenwoningschuld die bij u hoort. Betaalt u meer rente dan uw deel van de draagplicht, dan is dat meerdere niet aftrekbaar. Omgekeerd kan een deel van de aftrek onbenut blijven bij uw partner. Dat verschil loopt over dertig jaar flink op, en het komt vaak pas aan het licht bij een controle of bij verkoop.
2. Bij een breuk is onduidelijk wie wat krijgt
Gaat u uit elkaar, dan is de vraag wie recht heeft op welk deel van de overwaarde en wie welk deel van de restschuld draagt. Zonder vastlegging is dat een discussie met de ander, op een moment dat u die discussie niet wilt voeren. Met een overeenkomst staat het zwart op wit.
Waar u met uw notaris naar kijkt
- Wie draagt welk percentage of welk bedrag van de hypotheekschuld, en waarom.
- Hoe u omgaat met extra aflossingen uit privévermogen van een van beiden.
- Wat er gebeurt met de ingebrachte eigen middelen bij verkoop: krijgt die partner dat eerst terug?
- Hoe de overwaarde of een restschuld wordt verdeeld bij beëindiging van de relatie.
- Of de afspraak meeloopt met een eventueel samenlevingscontract of huwelijkse voorwaarden.
- Wat er gebeurt bij overlijden van een van beiden, in samenhang met uw testament.
- Of de afspraak moet worden aangepast na een verbouwing, een schenking of een nieuwe hypotheek.